¿Cómo saber si una empresa es Solvente? Descúbrelo Aquí

Rentabilidad, Solvencia, Liquidez son ciertos conceptos que hallarás en ¿De qué forma saber si una compañía es Solvente? Descúbrelo Acá.

Conoce ciertas fórmulas básicas sobre finanzas, y sácales provecho para un análisis más profundo.

¿De qué forma saber si una compañía es Solvente?

Para explicar este término, vamos a tocar 2 términos que son comunes en una situación de solvencia, la liquidez y la rentabilidad.

Desde una visión financiera, conocemos como solvente a  quien paga de forma oportuna sus compromisos o bien deudas.

Entonces afirmamos que tiene liquidez, si bien esto no es del todo verdad, puesto que se puede ser solvente sin tener liquidez. Como asimismo se puede opinar que existe rentabilidad mas no obligatoriamente se tiene liquidez. Semeja confuso?

Es que poder abonar las deudas significa tener solvencia. Y acceder al dinero de manera fácil o bien  tener  fluidez de los recursos monetarios asimismo deja abonar las deudas, es liquidez.

Sin embargo, puedes ser solvente y no tener fluidez monetaria,  pues puedes tener el dinero en inversiones como los bienes raíces, los que vendes y pagas tus deudas. De ahí que diríase que eres solvente mas no tienes los recursos a la mano, no hay liquidez.

Algunas veces hay liquidez mas no alcanza para cubrir el compromiso y no imprescindiblemente  hay solvencia.

Empresarialmente, la situación es exactamente la misma, puesto que los activos, propiedad de una compañía corresponden a la liquidez, pudiendo transformarse simple y de forma rápida en dinero.

Se afirma que  existe dinero líquido,  cuando transforman en dinero en efectivo en corto plazo o bien de manera inmediata, las acciones, los bonos, etc.

Cuando una compañía tiene la capacidad  de honrar los compromisos en un tiempo oportuno, es solvente. Y lo más usual es que la liquidez produzca solvencia, si bien no es una condición obligatoria.

Por lo general, los recursos monetarios están invertidos a largos plazos, es solvencia, mas no pueden mudarse tan de forma rápida, no hay liquidez. Mas hay una garantía para hacer el pago, de ahí la solvencia.

Aquí entramos a la rentabilidad, esto es, que una compañía está generando más de lo invertido, lo que produce ganancias.

Esta condición es imprescindible para la vida de una compañía en el mercado, en el desarrollo de sus operaciones. Si no hay ganancias, no hay solvencia y tampoco liquidez, esto es cierre inminente.

Como vemos estos 3 términos van de la mano para examinar la situación financiera, teniendo cada uno de ellos su significado.

 Resumiendo, puede existir solvencia  y no liquidez, o bien a la inversa. Mas no es admisible no tener rentabilidad, y que exista solvencia y liquidez.   

Pasos a seguir

Cualquier análisis que se decida hacer  sobre las finanzas, debe partir de la información del cómputo de  situación o bien cómputo general, como asimismo se le conoce.

El como es un estado financiero, donde se exponen para un determinado instante, los datos económicos y financieros de un ente. Encontrándonos con el activo, el pasivo y el patrimonio neto.  Estos elementos que son los recursos, los derechos y las obligaciones conforman la masa patrimonial.

De este cómputo, vamos a tomar los datos para calcular la solvencia y la liquidez:

•  Índice de Solvencia, es útil para conocer la capacidad para encarar el pago de las deudas y las obligaciones, en un mediano y largo plazo.

Índice de solvencia  =   Activo Total / Pasivo o bien deuda Total

Si el resultado es de tres,0, señala que la compañía tiene en su activo tres,00 euros por cada uno de ellos de su deuda.

Según los economistas, el valor perfecto ha de estar cerca del uno con cinco. En el caso de estar por debajo, la solvencia no es suficiente. Lo que produce falta de confianza en los acreedores.

Y si es mayor al 1,50, bien visto por los acreedores, pudiera enseñar una cantidad de activos que no están generando, no sería bien visto por los capitalistas.

Existen otras elaboras para calcular la solvencia, donde cada resultado muestra una perspectiva de solvencia, como el índice de endeudamiento en un largo plazo o bien sobre el apalancamiento financiero.

• Con el índice de liquidez, medimos la capacidad de honrar las deudas a corto plazo.

Índice de liquidez  =   Activo Corriente / Pasivo Corriente

Entendiendo como activo corriente, al  formado por recursos y derechos,  que están en dinero en efectivo o bien en el banco, son el líquido. Y los que se pueden transformar en liquido lo antes posible, como cuentas por cobrar y también inversiones  en un corto plazo, y las existencias.

Y el pasivo corriente, son las deudas a abonar a corto plazo, esto es, en menos de un año.

La interpretación y el valor perfecto es igual al de la solvencia, solo que dependiendo de la capacidad de pago en corto plazo.

¿Qué quiere decir que una compañía es solvente?

En pocas palabras, afirmaríamos que es la capacidad que tiene un ente económico,  para cubrir con todos y cada uno de los compromisos a largo plazo.

Esta situación, es la que básicamente toma en cuenta una entidad,  frente a un análisis de peligro de crédito. Quedando seguidamente la rentabilidad y la liquidez.

También se valida  la solvencia, examinando  el patrimonio neto  del posible deudor, puesto que este dato da garantía a la solvencia. Es conocido como análisis de fondo.

Siendo lo esencial, que la compañía pueda producir continua y corrientemente la capacidad monetaria para honrar sus compromisos. 

Acreditar solvencia financiera

Recordemos que solvencia financiera,  es la capacidad  para cubrir con todas y cada una de las obligaciones al vencimiento de exactamente los mismos y preservar a futuro esta  situación.

Cuando nos referimos a la acreditación de la solvencia financiera, es en general, de obligatoria presentación  cuando se quiere contratar con el ámbito público, como una condición establecida en el pliego licitatorio.

Es usual que la acreditación de la  solvencia financiera  sea en base a:

• La cantidad de negocios anuales, lo que corresponde con  lo que anualmente factura la compañía, esto es, el volumen de sus ventas en uno de los 3 últimos años. Evidentemente se emplea el de mayor facturación.

El trámite de acreditación de solvencia como empresa es:

• Presentar  copia de las cuentas anuales aprobadas y depositadas en el registro mercantil.
• Hacer una declaración por escrito exponiendo el volumen de ventas o bien negocios.
• En el caso de ganar la adjudicación, presentar el documento europeo único electrónico  DEUC.

Mientras que como autónomo:

• Presentar  copia de los libros contables: compras y gastos, ventas y también ingresos, recursos de inversión,  que correspondan con el año de mayor facturación, entre los 3 últimos años, con la respectiva legalización  en el registro mercantil.
• Asimismo declaración señalando la cantidad de los  negocios efectuados.

Sin embargo, la legalización de los libros no es obligatoria. Puede ser reemplazada  por la declaración del IRPF aneja a los libros contables.

¿Qué es el Fondo de Maniobra?

Está formado por el total de recursos financieros en un largo plazo, precisos a fin de que la entidad económica pueda operar en un  corto plazo.

Los pagos y los cobros más próximos son tomados en cuenta en el Fondo de Maniobra. Siendo muy recomendable que se sostengan  en positivo.

Ya que es un indicador del desarrollo financiero  a corto plazo. Lo que nos sirve como una medición de la capacidad para las operaciones de la compañía.

Es de máxima importancia su cálculo, puesto que es un apoyo para el control contable de la entidad económica, facilitando de forma prudente la toma de resoluciones para asegurar las actividades empresariales a largo plazo a futuro.

Consejos y dudas

• Se debe hacer singular énfasis en el cálculo del Fondo de Maniobra, este ha de ser positivo, puesto que señala que la compañía tiene suficientes recursos para honrar las deudas de pago más  inmediatas.
• No obstante, se debe examinar como se conforma el Activo Corriente y hacer una evaluación más apegada a la realidad.
• Otros factores a tener en cuenta al efectuar una evaluación de la solvencia y la liquidez, es conocer el ámbito y el género de empresa, que estamos valorando. Probablemente existan diferencias entre unos y otros.
• En una supuesta situación, donde los indicadores de liquidez y solvencia estén bajo sus valores inmejorables, se deben tomar las acciones correctivas a la brevedad posible.
•  Bien sea aplicando la estrategia más conveniente para bajar el pasivo o bien acrecentar el activo.
• Recuerda que en las operaciones económicas, la negociación es un punto clave. Pudiendo pactar un aumento en el lapso de tiempo de caducidad de los compromisos.
• Asimismo vender ciertos activos fijos, para conseguir activos líquidos o bien acrecentar el libre por medio de aportes de los asociados capitalistas.

¡Aguardamos haber ampliado la cultura financiera con la precedente lectura!